Peut-on avoir plusieurs PER ?

Qu’est-ce qu’un PER ?

Un PER, ou Plan Épargne Retraite, est un dispositif d’épargne destiné à préparer la retraite. Il a été introduit en France par la loi Pacte en 2019. 

Le PER permet aux particuliers de constituer une épargne à long terme en vue de compléter leurs revenus une fois à la retraite. Il offre des avantages fiscaux intéressants, tels que la déduction des cotisations du revenu imposable ou la possibilité de sortie en rente viagère avec une fiscalité avantageuse.

Quels sont les différents types de PER et comment fonctionnent-ils ?

Il existe plusieurs formes de PER, qui présentent chacun des spécificités et des conditions d’accès différentes, en fonction du statut professionnel du souscripteur (salarié, travailleur indépendant, fonctionnaire, etc.) et du régime choisi (gestion pilotée, gestion libre, etc.) : 

• Le PER Individuel (PERIN) : Il s’agit d’un plan ouvert à tous, quel que soit le statut professionnel. Le PERIN permet de réaliser des versements volontaires et offre une grande flexibilité en termes de gestion des investissements ;
• Le PER Collectif (PERCOL) : Ce plan est généralement proposé par l’employeur à ses salariés. Il vise à compléter les régimes de retraite obligatoires. Les cotisations peuvent provenir des salariés, de l’employeur ou des deux. Le PERCOL peut être géré de manière collective, avec une gestion pilotée par des professionnels, ou en gestion libre, où chaque salarié choisit ses investissements ;
• Le PER Obligatoire (PEROBL) : Ce type de PER est réservé aux salariés lorsque l’entreprise est soumise à une obligation de mise en place d’un plan d’épargne retraite collectif. L’adhésion au PEROBL est obligatoire pour les salariés concernés. Les cotisations proviennent de l’employeur et/ou du salarié ;
• Le PER Catégoriel (PERCAT) : Le PERCAT est destiné à des catégories spécifiques de professionnels, tels que les fonctionnaires, les professions libérales, les exploitants agricoles… Les règles et les conditions d’accès peuvent varier en fonction de chaque catégorie professionnelle.

Le cumul de PER est-il possible ? 

Le cumul de Plans d’Épargne Retraite (PER) est en effet possible, mais sous certaines conditions. Ces dernières peuvent varier en fonction du type de PER et des réglementations en vigueur. Voici quelques points importants à considérer :

• PER individuels (PERIN) : Vous avez la possibilité de détenir plusieurs PERIN, ouverts auprès de différents fournisseurs. Cela signifie que vous pouvez cumuler les avantages fiscaux liés à chacun d’entre eux. Chaque PERIN fonctionnera de manière indépendante, avec ses propres caractéristiques et options d’investissement ;
• PER collectifs (PERCOL) : Si vous êtes salarié et que votre employeur propose un PERCOL, vous pouvez participer à ce plan tout en détenant également un PERIN. Le cumul de ces deux types de PER vous permet de bénéficier des avantages fiscaux offerts par chacun d’entre eux. Cependant, les règles et les plafonds de cotisation spécifiques à chaque plan devront être respectés ;
• Le cumul avec d’autres dispositifs d’épargne retraite : En plus des PER, vous pouvez également cumuler d’autres dispositifs d’épargne retraite tels que le PERP, le contrat Madelin ou le PERE. Cependant, il est important de se conformer aux règles et aux limites de chaque dispositif, ainsi qu’aux plafonds de déduction fiscale applicables.

Avoir plusieurs PER : avantages et inconvénients  

Avoir plusieurs PER permet une diversification des investissements, car vous pouvez répartir les cotisations et ainsi profiter d’une plus grande variété d’actifs.
De cette manière, vous réduisez les risques financiers et évitez une concentration excessive sur un seul type d’investissement.

De plus, détenir plusieurs PER permet d’optimiser les avantages fiscaux. Chaque plan offre des déductions fiscales spécifiques, et en ayant plusieurs plans, il est possible de maximiser ces avantages en réduisant le revenu imposable et en optimisant la situation fiscale globale. Pour finir, la gestion de votre épargne retraite devient également plus flexible avec plusieurs PER. Vous pouvez choisir différents modes de gestion, ajuster les montants des cotisations en fonction de vos capacités financières et adapter vos stratégies d’investissement en fonction de vos objectifs et de l’évolution des marchés.

Cependant, il y a également des inconvénients à prendre en compte. Les frais supplémentaires associés à chaque PER peuvent s’accumuler et réduire le rendement global de votre épargne. De plus, la gestion administrative peut devenir complexe, avec plusieurs comptes à suivre, des déclarations fiscales distinctes et une familiarisation avec les spécificités de chaque contrat.

Un autre défi est de gérer et de suivre plusieurs investissements, ce qui demande une analyse régulière de la performance de chaque plan, des ajustements stratégiques et une surveillance attentive de vos actifs.